基金管理费和托管费都按每日计提、定期支付的方式从基金资产中扣除，投资者不需要单独缴费，看到的是扣除后的净值。管理费是基金公司收取的报酬，托管费是托管银行保管资产、监督运作收取的费用，两者都按前一日基金资产净值 × 年费率 ÷ 当年天数逐日计算，再按合同约定的周期（常见为按月或按季）支付。费率并不存在统一标准，具体以基金合同和招募说明书披露为准。
两类费用怎么算、怎么扣
计算逻辑可以拆成三步：
- 确定计提基数：通常为前一日的基金资产净值，而非买入金额。
- 折算日费率：年费率除以当年实际天数，得到当日适用的费率。
- 逐日累计、定期支付：每日计提的金额累积后，按合同约定周期从基金资产中划付。
举例说明（假设场景）：假设某基金年管理费率为固定数值、年托管费率为固定数值，投资者持有一定金额，则每日扣除的费用约为持有市值乘以两项年费率之和再除以当年天数。持有期内净值已经反映了这笔扣除，无需另行结算。债券基金、货币基金、股票基金、指数基金、QDII 等类别的费率区间差异较大，同一类别内主动与被动产品也不同，应以具体产品合同为准。
长期影响有多大
费率对收益的影响是持续、按日发生的，因此持有时间越长，累积效应越明显。可以这样理解：
| 观察维度 | 说明 |
|---|---|
| 单日影响 | 极小，几乎察觉不到 |
| 年度影响 | 相当于直接从年度收益中减去费率水平 |
| 长期影响 | 费用省下的部分继续参与投资，形成复利差异 |
费率差异本身不决定基金好坏，但它是投资者可以提前确定的成本项。 在两只长期业绩、策略、风险水平相近的基金之间，费率更低的一方能留下更多收益；如果基金策略差异明显，仅凭费率高低做选择并不合理。
选基金时怎么看待费用
- 先看策略与风格是否匹配：费率再低，策略不符合自身需求也没有意义。
- 同类比较才有参考价值：主动权益基金与指数基金的管理费不可直接对比。
- 关注隐性成本：除管理费、托管费外，还有申赎费、销售服务费、交易佣金等，同样影响实际回报。
- 留意费率结构变化：部分产品设有浮动管理费或费率优惠，应以最新合同与公告为准。
费用是选基金的必要条件之一，而非唯一标准。 把费率放在基金质量、基金经理稳定性、策略清晰度之后综合权衡，通常更稳妥。
常见问题
管理费和托管费是从我的账户里扣的吗？
不是。这两项费用从基金资产中直接计提，已体现在每日公布的净值里，投资者无需额外支付，也不会在账户中看到单独的扣款记录。
费率越低，长期收益就一定越高吗？
不一定。低费率能减少成本拖累，但最终收益还取决于投资标的、策略执行和市场环境。只有在其他条件相近时，费率优势才更容易转化为收益优势。
怎么查一只基金的真实费率？
可查阅基金合同、招募说明书和产品资料概要，这些文件会列明管理费、托管费及其他费用的计提方式和费率。销售平台展示的费率可能包含折扣或优惠，应以基金合同和最新公告为准。